가족 간 계좌이체 증여세 얼마부터? 부모·자녀 송금, 생활비·차용증 기준

부모가 자녀에게 생활비를 보내고, 자녀가 부모님의 병원비를 대신 부담하는 일은 흔합니다. 집을 구하거나 결혼을 준비하면서 가족끼리 수천만원을 주고받는 경우도 있죠.

그런데 가족 간 계좌이체 내역이 커지면 이런 걱정이 생깁니다.

“가족끼리 돈을 보내도 증여세가 붙을까?”

결론부터 말하면 계좌이체를 했다는 사실 하나만으로 무조건 증여가 되는 것은 아닙니다.

중요한 것은 돈을 왜 보냈는지, 받은 사람이 어디에 사용했는지, 돌려받기로 한 돈이라면 실제로 상환하고 있는지입니다.

2026년 국세청도 가족 간 송금이나 차용증에 대해 ‘이체 메모만 적으면 괜찮다’, ‘차용증만 쓰면 세금이 없다’는 식의 정보를 주의해야 한다고 별도로 안내했습니다.

가족 간 송금, 모두 증여로 보는 것은 아니다

세법에서 증여는 재산이나 경제적 이익을 대가 없이 이전하는 것을 말합니다.

따라서 부모가 자녀에게 5천만원을 그냥 주고 자녀가 자유롭게 사용한다면 일반적인 증여에 해당할 수 있습니다.

반면 실제 부양을 위한 생활비나 치료비, 교육비처럼 사회통념상 인정되는 금액은 증여세가 과세되지 않을 수 있습니다.

여기서 중요한 것은 송금할 때 통장 메모에 ‘생활비’라고 적는 것이 아닙니다.

실제로 생활비로 사용했는지가 중요합니다.

부모가 자녀에게 생활비로 매달 돈을 보냈는데 자녀가 그 돈을 사용하지 않고 계속 적금에 넣거나 주식을 사고, 나중에 주택 구입자금으로 사용했다면 일반적인 생활비 비과세와 다르게 볼 수 있습니다.

생활비라면 얼마까지 괜찮을까?

“부모가 자녀에게 매달 100만원까지 보내도 된다”처럼 정해진 월 한도는 없습니다.

가족의 경제적 상황과 부양 필요성, 실제 사용처 등을 종합적으로 판단합니다.

특히 직장에 다니면서 충분한 소득이 있는 성인 자녀에게 부모가 매달 상당한 돈을 보내고, 자녀는 자신의 월급을 전부 저축하고 있다면 단순한 피부양자 생활비로 인정되는지 따져볼 필요가 있습니다.

반대로 소득이 없는 대학생 자녀의 학비나 실제 생활비를 부모가 부담하는 것과는 상황이 다릅니다.

따라서 가족 간 생활비 송금에서 가장 중요한 기준은

‘돈을 보냈다는 사실’보다

‘실제로 부양을 위해 필요한 돈이었는가’

입니다.

자녀에게 목돈을 준다면 10년 공제를 확인

생활비가 아니라 자녀에게 재산을 이전할 목적으로 목돈을 준다면 증여재산공제를 확인해야 합니다.

2026년 현재 일반적인 증여재산공제는 최근 10년을 기준으로 적용됩니다.

배우자로부터 받은 경우

6억원

부모·조부모 등 직계존속에게 받은 성인 자녀

5천만원

미성년 자녀가 직계존속에게 받은 경우

2천만원

자녀 등 직계비속에게 받은 경우

5천만원

그 밖의 일정한 친족에게 받은 경우

1천만원

예를 들어 성인 자녀가 최근 10년 동안 부모에게 증여받은 재산이 없고 부모에게 현금 5천만원을 증여받았다면 일반적인 직계존속 증여재산공제 범위 안에 들어갈 수 있습니다.

하지만 여기서 많이 하는 착각이 있습니다.

“아버지가 5천만원, 어머니가 5천만원이면 총 1억원까지 괜찮다.”

그렇지 않습니다.

직계존속으로부터 받은 일반적인 공제 한도를 부모 한 명마다 따로 적용하는 방식이 아니므로 과거 10년간 부모 등 직계존속에게 받은 증여 내역을 함께 확인해야 합니다.

‘빌려준 돈’이라면 차용증만 쓰면 될까?

부모가 자녀의 전세보증금이나 주택 구입자금을 도와줄 때 흔히 사용하는 방법이 가족 간 대여입니다.

실제로 빌린 돈이라면 원금 자체가 증여는 아닙니다.

하지만 차용증 한 장만 작성했다고 자동으로 대출로 인정되는 것도 아닙니다.

국세청은 2026년 가족 간 무이자 차용과 관련해 차용증의 형식보다 실제 거래가 더 중요하다고 다시 강조했습니다.

증여가 아닌 차용으로 인정받으려면 다음과 같은 내용을 남기는 것이 중요합니다.

돈을 빌려준 날짜

차용금액

상환기간

원금 상환 방법

이자 약정 여부

실제 계좌이체 내역

실제 원금 및 이자 상환내역

특히 차용증을 작성해놓고 수년 동안 원금도 갚지 않고 아무런 거래가 없다면 차용 사실을 인정받기 어려워질 수 있습니다.

가족 간 차용은 ‘계약서를 작성했느냐’보다 ‘계약한 내용대로 실제로 갚고 있느냐’가 훨씬 중요합니다.

2억1700만원까지 무이자로 빌려도 괜찮다는 말의 진실

최근 인터넷에서 자주 볼 수 있는 내용이 있습니다.

“부모에게 약 2억1700만원까지 무이자로 빌리면 증여세가 없다.”

이 말은 그대로 받아들이면 위험합니다.

2026년 현재 가족 간 금전 무상대출에서 적용하는 적정이자율은 연 4.6%이고, 적정이자와 실제 지급이자의 차액이 연간 1천만원 미만이면 그 이자 이익에 대해 증여세를 과세하지 않습니다.

약 2억1700만원이라는 숫자는

1천만원 ÷ 4.6%

를 역산하면서 나온 금액입니다.

즉 ‘원금을 2억1700만원까지 그냥 줘도 증여가 아니다’라는 뜻이 아닙니다.

어디까지나 실제 대출이 성립한다는 전제에서 이자 혜택에 대한 증여세 기준을 계산한 것입니다.

차용증만 쓰고 원금을 전혀 갚지 않는다면 원금 자체가 실제 대여인지 다시 문제가 될 수 있습니다.

계좌이체 메모에 ‘생활비’라고 쓰면 괜찮을까?

통장 메모는 거래 내용을 기억하고 나중에 설명하는 데 도움이 될 수 있습니다.

예를 들어

9월 생활비

병원비

등록금

차용금 상환

처럼 기록을 남겨두면 거래 목적을 정리하기에는 좋습니다.

하지만 계좌이체 메모 하나가 증여세 과세 여부를 결정해주는 것은 아닙니다.

국세청 역시 2026년 가족끼리 송금할 때 특정 문구를 적으면 세금 문제가 사라진다는 식의 온라인 정보를 대표적인 오해 사례로 소개했습니다.

결국 실제 사용처와 금융거래 기록이 더 중요합니다.

부모가 자녀 집 살 돈을 보내면 특히 주의

가족 간 송금 중에서도 특히 금액이 커지는 경우가 주택 구입입니다.

자녀의 소득과 자산에 비해 고가 주택을 구입했는데 부모에게서 큰 금액이 들어왔다면 자금출처와 증여 여부가 중요해집니다.

부모가 “빌려준 돈”이라고 설명하더라도 실제로 자녀에게 상환능력이 있는지, 원금이나 이자를 갚고 있는지 등을 확인할 수 있습니다.

최근 국세청도 고가주택 취득 과정에서 부모로부터 고액 자금을 빌린 것처럼 꾸민 증여 가능성을 주요 검증 대상으로 보고 있습니다.

따라서 부동산 취득자금처럼 큰돈을 가족에게 빌린다면 돈을 받은 뒤에 차용증을 뒤늦게 만드는 방식보다 거래 전에 계약 내용을 정하고 실제 금융거래 기록을 꾸준히 남기는 것이 좋습니다.

증여세 신고는 언제까지 할까?

가족에게 받은 돈이 증여세 신고 대상이라면 신고기한도 기억해야 합니다.

일반적인 증여세 신고기한은 재산을 증여받은 날이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내입니다.

예를 들어 2026년 9월 10일에 증여받았다면 9월 말일부터 계산해 3개월 이내에 신고하는 방식입니다.

증여세는 원칙적으로 돈을 준 사람이 아니라 재산을 받은 사람이 신고·납부합니다.

가족 간 계좌이체, 이렇게 구분하면 쉽다

가족끼리 돈을 주고받았다고 모두 증여가 되는 것도 아니고, 가족이니까 아무리 큰돈을 주고받아도 괜찮은 것도 아닙니다.

가장 쉽게 구분하면 세 가지입니다.

실제 부양을 위한 생활비·교육비·치료비

비과세 가능

돌려받지 않고 재산을 이전하는 목돈

증여재산공제와 증여세 확인

나중에 돌려받기로 한 돈

차용계약과 실제 상환내역 필요

특히 생활비라는 이름으로 받은 돈을 저축·투자하거나, 차용증을 작성한 뒤 실제로 갚지 않는 경우에는 생각했던 것과 다른 세금 문제가 생길 수 있습니다.

가족 간 송금에서 가장 중요한 증거는 통장 메모 한 줄보다 돈의 실제 흐름입니다.

큰돈을 보내기 전에는 ‘생활비인지, 증여인지, 대여인지’를 먼저 정하고 그 목적에 맞게 거래기록을 남겨두는 것이 가장 안전한 방법입니다.

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